Tổng hợp các mẫu tờ khai thuế kế toán kê khai và nộp trong năm

Đăng ký | Đăng nhập

Hãy nhập email và tên của bạn để bắt đầu

Email

Tên của bạn

Dia Nam Corp


Tên đăng nhập


Mật khẩu

Quên mật khẩu

Đặt quảng cáo :0123456789
Dian Nam Slogan

Tổng hợp các mẫu tờ khai thuế kế toán kê khai và nộp trong năm

Đăng : 04/05/2017 05:24 PM

Câu hỏi của bạn đọc:

Thuế Địa Nam cho em hỏi: Em muốn nộp tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp thì theo mẫu nào ạ? Hạn nộp tờ khai là bao giờ ạ? 

Đại lý thuế Địa Nam xin trả lời bạn như sau:

Nhiều bạn kế toán mới ra trường chưa có kinh nghiệm thực tế hoặc các bạn đang bị giao kiêm nhiệm cả kế toán nội bộ và kế toán thuế hay kể cả các bạn đã có kinh nghiệm nhưng chưa cập nhật Luật về thuế sửa đổi, bổ sung...dẫn đến chưa năm rõ được các mẫu tờ khai phải nộp trong năm đối với từng trường hợp phát sinh. Tại bài viết này, Đại lý thuế Địa Nam xin đưa ra các chú ý quan trọng và cũng tiện tổng hợp các mẫu tờ khai thuế thường gặp trong quá trình hoạt động trong năm của doanh nghiệp gồm: 

1. Chú ý 

-  Thời hạn nộp thuế cũng là thời hạn nộp tiền thuế phát sinh (nếu có). 

- Doanh nghiệp kê khai thuế GTGT theo quý thì cũng kê khai thuế TNCN theo quý. 

2. Các loại tờ khai kế toán cần nộp trong năm

2.1. Doanh nghiệp kê khai theo tháng

TT

Tên báo cáo

Số hiệu

Hạn nộp báo cáo

Hạn nộp thuế/phí

1

Tờ khai thuế GTGT theo tháng

- 01/GTGT: Tờ khai thuế GTGT khấu trừ. 

- 03/GTGT: Tờ khai thuế GTGT TT trên GTGT. 

- 04/GTGT: Tờ khai thuế GTGT TT trên DT…………

Ngày thứ 20 của tháng tiếp theo

Ngày thứ 20 của tháng tiếp theo

2

Tờ khai khấu trừ thuế TNCN theo tháng (nếu có)

- 05/KK-TNCN: Tờ khai khấu trừ thuế TNCN

- 06/TNCN: Tờ khai khấu trừ từ CNV, CK…

Ngày thứ 20 của tháng tiếp theo

Ngày thứ 20 của tháng tiếp theo

3

Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn. 

(áp dụng với doanh nghiệp thuộc diện rủi ro cao về thuế)

BC26/AC

Ngày thứ 20 của tháng tiếp theo

 


2.2. Doanh nghiệp kê khai theo quý

TT

Tên báo cáo

Số hiệu

Hạn nộp báo cáo

Hạn nộp thuế/phí

1

Tờ khai thuế GTGT theo quý

- 01/GTGT: Tờ khai thuế GTGT khấu trừ

- 03/GTGT: Tờ khai thuế GTGT TT trên GTGT

- 04/GTGT: Tờ khai thuế GTGT TT trên DT…………

Ngày thứ 30 của quý tiếp theo

Ngày thứ 30 của quý tiếp theo

2

Tờ khai khấu trừ thuế TNCN theo quý (nếu có)

- 05/KK-TNCN: Tờ khai khấu trừ thuế TNCN

- 06/TNCN: Tờ khai khấu trừ từ CNV, CK…

Ngày thứ 30 của quý tiếp theo

Ngày thứ 30 của quý tiếp theo

3

Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn

BC26/AC

Ngày thứ 30 của quý tiếp theo

 

4

Thuế TNDN tạm tính

Không phải nộp tờ khai

 

Ngày thứ 30 của quý tiếp theo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 








 

2.3. Các loại tờ khai quyết toán năm (dành cho tất cả các doanh nghiệp) 

TT

Tên báo cáo

Số hiệu

Hạn nộp báo cáo

Hạn nộp thuế/phí

1

Quyết toán thuế TNDN năm

03/TNDN

Ngày thứ 90 kể từ ngày kết thúc năm dương lịch

Ngày thứ 90 kể từ ngày kết thúc năm dương lịch

2

Quyết toán thuế TNCN năm

05/QTT-TNCN

Ngày thứ 90 kể từ ngày kết thúc năm dương lịch

Ngày thứ 90 kể từ ngày kết thúc năm dương lịch

3

Bộ báo cáo tài chính

Biểu mẫu ban hành tại thông tư số  200/2014/TT-BTC

Biểu mẫu ban hành tại thông tư số  133/2016/TT-BTC

Ngày thứ 90 kể từ ngày kết thúc năm dương lịch

Ngày thứ 90 kể từ ngày kết thúc năm dương lịch

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.4. Thời hạn nộp tờ khai và phí lệ phí môn bài 

TT

Tên báo cáo

Số hiệu

Hạn nộp báo cáo

Hạn nộp thuế/phí

1

Tờ khai lệ phí môn bài doanh nghiệp mới thành lập

Phụ lục (Kèm theo Nghị định số 139/2016/NĐ-CP

Ngày cuối cùng của tháng bắt đầu hoạt động sản xuất kinh doanh

Ngày cuối cùng của tháng bắt đầu hoạt động sản xuất kinh doanh

2

Tờ khai lệ phí môn bài doanh nghiệp trong năm có sự thay đổi làm tăng/giảm mức đóng lệ phí môn bài

31/12 của năm thay đổi 

30/01

Trên đây là tổng hợp của Đại lý thuế Địa Nam về các mẫu tờ khai kế toán nộp trong năm. Có bất kỳ thắc mắc nào, các bạn nhấc máy và gọi tổng đài 19006243 của chúng tôi để được tư vấn hoàn toàn miễn phí. 

==================================
ĐẠI LÝ THUẾ ĐỊA NAM

Chuyên: Kê khai thuế trọn gói; Quyết toán thuếtư vấn thực hiện rà soát sổ sáchbáo cáo tài chính năm; Thành lập doanh nghiệp trọn gói; Chữ ký số; Giải thể, tạm ngừng kinh doanh trọn gói; 

 


Bài viết khác

.

    ĐỐI TÁC - KHÁCH HÀNG



        Liên hệ công ty

    ĐẠI LÝ THUẾ ĐỊA NAM – CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG MẠI ĐỊA NAM
    Trụ sở: số 525 Lạc Long Quân - Phường Xuân La - Quận Tây Hồ - TP. Hà Nội
    Điện thoại: (+84) 4 3787 8822 - Fax: (+84) 4 3787 8282
    Email: info@dianam.vn - hotro@dianam.vn
    Giấy chứng nhận ĐKKD số: 0101592377 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp
    Giấy xác nhận về việc đủ điều kiện kinh doanh dịch vụ làm thủ tục về thuế số: 50936/XN-CT-HTr ngày 20/12/2013
    Bản quyền thuộc Công ty cổ phần thương mại Địa Nam © 2015
    Yêu cầu ghi rõ nguồn "thue.dianam.vn" khi xuất bản tin tức từ trang web.

    DMCA.com Protection Status
    Tu van - Dia Nam