Cách làm báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn

Cách làm báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn trên phần mềm HTKK mới nhất

Bài viết này, Đại lý Thuế Địa Nam sẽ hướng dẫn các bạn cách làm báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn.

1 - Kỳ báo cáo

Kỳ báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn bao gồm báo cáo theo tháng và báo cáo theo quý.

    - Đối tượng báo cáo theo tháng:

Doanh nghiệp thuộc loại rủi ro cao về thuế có thông báo của cơ quan thuế về doanh nghiệp bạn thuộc diện rủi ro cao về thuế (Quy định tại khoản 4 điều 5 Thông tư số 119/2014/TT-BTC)

    - Đối tượng báo cáo theo quý:

Những doanh nghiệp còn lại không thuộc diện báo cáo theo tháng, (Không có thông báo của thuế về việc doanh nghiệp của bạn thuộc loại rủi ro cao về thuế) .

Chú ý: Trong kỳ báo cáo nếu doanh nghiệp không sử dụng hóa đơn nhưng đã thông báo phát hành hóa đơn thì vẫn phải nộp báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn với số lượng bằng 0

2 - Thời hạn nộp báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn

    - Đối với doanh nghiệp khai báo theo tháng thì hạn nộp báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn là ngày 20 của tháng sau

    - Đối với doanh nghiệp khai báo theo quý thì hạn nộp báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn là ngày 30 của quý sau                    

3 - Cách lập báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn

Việc lập báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn được thực hiện trên phần mềm HTKK.

Đầu tiên các bạn mở phần mềm HTKK mới nhất rồi đăng nhập sau đó chọn mục : “Hóa đơn" ->  " Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn BC26/AC”

Riêng với  hóa đơn thu cước dịch vụ viễn thông, hóa đơn tiền điện, hóa đơn tiền nước, hóa đơn thu phí dịch vụ của các ngân hàng, vé vận tải  hành khách của các đơn vị vận tải, các loại tem, vé, thẻ và một số trường hợp khác theo hướng dẫn của Bộ Tài chính không phải báo cáo đến từng số hóa đơn mà báo cáo theo số lượng (tổng số) hóa đơn. (Theo điều 27 Thông tư số  39/2014/TT-BTC) thì các bạn chọn “báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn theo số lượng (BC26/AC)”

Sau đó các bạn chọn kỳ kê khai: Doanh nghiệp bạn khai báo theo tháng thì bạn chọn tháng làm báo cáo, doanh nghiệp bạn khai báo theo quý thì bạn chọn quý làm báo cáo rồi chọn “Đồng ý”

Màn hình sẽ xuất hiện:

Các bạn tiến hành nhập các chỉ tiêu như sau:

- Cột  " Mã loại hóa đơn": các bạn kích vào hình mũi tên đi xuống để chọn loại hóa đơn.

- Cột 2 " Tên loại hóa đơn" : Phần mềm tự nhảy theo “Mã loại hóa đơn”

- Cột 3 " Ký hiệu mẫu hóa đơn" phần mềm sẽ tự nhảy theo " Mã loại hóa đơn" và các bạn phải điền nốt các hậu tố còn lại.

Ví dụ:  Hóa đơn ký hiệu mẫu 01GTKT3/001 nhưng phần mềm chỉ hiện ra “01GTKT” các bạn phải điền thêm 3/001 vào đằng sau. Ký hiệu này các bạn nhìn trên góc phải phía trên của tờ hóa đơn.

- Cột 4 " Ký hiệu hóa đơn" : Ký hiệu này các bạn  cũng lấy ở góc phải phía trên của tờ hóa đơn trên hóa đơn đầu ra của công ty mình.

Ví dụ: QT/15P

- Cột 5 " Tổng số": phần mềm tự tổng hợp kết quả

- Cột số tồn đầu kỳ: Phần mềm tự động cập nhật từ số tồn cuối kỳ của tờ báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn kỳ trước để chuyển sang. Nếu không thì các điền như sau:

+ Cột 6 “từ số”: các bạn điền số nhỏ nhất trong các số hóa đơn chưa lập của kỳ trước.

+ Cột 7 “đến số”: Các bạn điền số hóa đơn lớn nhất trong lần đặt in, đã làm thông báo phát hành hóa đơn

+ Cột số 8 và 9 "số mua/phát hành trong kỳ": là số hóa đơn GTGT đặt in mà kỳ này các bạn đã làm thông báo phát hành, hoặc số hóa đơn bán hàng mà kỳ này các bạn đã mua của Chi cục thuế.

+ Cột 10, 11, 12 " Tổng số sử dụng, xóa bỏ, mất, hủy" : máy tự tổng hợp.

+ Cột 13 “ Số lượng hóa đơn đã sử dụng”: Các bạn tính số hóa đơn đã sử dụng bằng cách lấy số hóa đơn đã sử dụng cuối kỳ này - số hóa đơn cuối của kỳ trước - số lượng hóa đơn xóa, bỏ, mất, hủy.

+ Cột 14 “Số lượng xóa bỏ”: phần mềm sẽ tự tính sau khi nhập xong cột 15

+ Cột 15 “ Số xóa bỏ” : là số hóa đơn đã lập nhưng do các bạn viết sai nên phải xóa bỏ .

+ Cột 16 “ Số lượng mất”: Phần mềm tự tính sau khi nhập xong cột 17

+ Cột 17 “Số mất”: là các số hóa đơn bị mất

+ cột 18 “Số lượng hủy” :phần mềm tự tính sau khi nhập xong cột 19

+ Cột 19  “Số Hủy”: Là những hóa đơn chưa từng sử dụng  phải hủy bỏ. Ví dụ như: Hoá đơn đặt in bị in sai, in trùng, in thừa phải được hủy trước khi thanh lý hợp đồng đặt in hoá đơn, công ty bạn giải thể, chia tách, sáp nhập... không tỉếp tục sử dụng hóa đơn. phải thành lập hội đồng hủy, có quyết định hủy và phải thông báo kết quả hủy với cơ quan thuế.

Chú ý: khi điền các số hóa đơn mất, hủy, xóa bỏ vào phần mềm các bạn phải gõ đủ 7 chữ số của 1 số hóa đơn, và ngăn cách giữa các số bằng dấu " ; ", không được sử dụng dấu cách.

Ví dụ: 0000123;0000128;0000140

Gợi ý: Các bạn nên điền cột 15,17,19 trước rồi quay về điền cột 13. Như vậy cột 13 được tính một cách dễ dàng.

+ Cột 20, 21, 22 " Tồn cuối kỳ"  phần mềm tự tổng kết.

+ Cuối cùng các bạn kết xuất XML rồi nộp qua mạng

Vậy là bạn đã thực hiện báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn thành công!

Đại lý Thuế Địa Nam sẵn sàng hỗ trợ và tư vấn giúp các bạn mọi thắc mắc liên quan đến Cách làm báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn qua  HOTLINE: 0946.978.282

Đến với Đại lý Thuế Địa Nam và đón nhận chìa khóa thành công ngay từ bước khởi đầu!

Đại lý Thuế Địa Nam

Địa chỉ: 525 Lạc Long Quân, P.Xuân La, Q.Tây Hồ

Điện thoại: (+84) 4 3787 8822

Facebook: https://www.facebook.com/dailythuedianam/

Fax: (+84) 4 3787 8282

Email: info@dianam.vn - hotro@dianam.vn