Cách lập báo cáo tài chính để vay vốn ngân hàng hiệu quả

Báo cáo tài chính là một trong những căn cứ quan trọng nhất để ngân hàng ra quyết định cho doanh nghiệp vay vốn hay không? Vì vậy doanh nghiệp cần lập một báo cáo tài chính với số liệu hoàn chỉnh, đáp ứng được yêu cầu vay vốn của ngân hàng. Trong bài viết này Đại lý thuế Địa Nam sẽ cung cấp tới bạn đọc, quý khách hàng cách làm báo cáo tài chính để có thể xem xét trong việc vay vốn ngân hàng.

Các chỉ tiêu trong báo cáo tài chính không được ảo: Thuế GTGT còn được khấu trừ, vay ngắn hạn và dài hạn

Báo cáo sạch đẹp thì chắc chắn là báo cáo phải thể hiện doanh nghiệp kinh doanh có lãi. Mà đơn vị vay càng nhiều thì khoản lãi phải càng cao.

Ngoài ra cần chú ý đến các chỉ tiêu phân tích tài chính phải đạt yêu cầu (Ngân hàng chú trọng xem báo cáo tài chính để phân tích các chỉ tiêu tài chính đó). Các chỉ tiêu phân tích chủ yếu của họ bao gồm:

- Tỷ số thanh toán hiện hành = Tài sản lưu động/nợ ngắn hạn. Tỉ số này phải lớn hơn 1 mới gọi là hiệu quả ít nhất trong thời gian của báo cáo tài chính>>>Tình hình tài chính của Công ty là lành mạnh.

- Tỷ số thanh toán nhanh = (Tiền mặt + tài sản lưu động khác + Phải thu)/nợ ngắn hạn. Tỷ số này thường lớn hơn 0,5 là chấp nhận được.

- Hệ số thanh toán nợ dài hạn = Giá trị còn lại của TSCĐ hình thành từ vốn vay/(Tổng số nợ dài hạn – giá trị TSCDDD hình thành từ vốn vay). Hệ số này lớn hơn 1 là tốt nhất. Chứng tỏ có khả năng trợ nợ dài hạn tốt hơn. Ngân hàng thích điều này.

- Hệ số nợ: Nợ phải trả/Vốn chủ sở hữu. Hệ số này càng nhỏ thì càng tốt. Vì càng nợ ít sẽ càng tốt.

- Tỷ suất tự tài trợ: Vốn chủ sở hữu/tổng nguồn vốn , hệ số này càng lớn càng tốt. Càng giảm được mức độ rủi ro cho doanh nghiệp, có khả năng trả nợ cho Ngân hàng.

- Vòng quay các khoản phải thu = Doanh thu/(phải thu khách hàng bình quân đầu kỳ + cuối kỳ). Chỉ tiêu này cho khoảng bằng 2 là đẹp. Chỉ số này càng cao càng thu hồi nợ chậm, nhưng thu hồi nợ nhanh quá lại không tốt lắm.

- Vòng quay hàng tồn kho = Giá vốn/Hàng tồn kho bình quân. Chỉ tiêu này không nên để quá cao hoặc quá thấp. Cao nghĩa là hàng bán chậm bán hàng kém hiệu quả, mà thấp quá thì không có hàng dự trữ để có kế hoạch kinh doanh.

- Vòng quay Vốn lưu động = Doanh thu/vốn lưu động bình quân. Hệ số này tùy thuộc vào đơn vị bạn, nếu là thương mại thì cần cao nhưng xây dựng,... thì không quá cao cũng được. Hệ số này thể hiện khả năng thu hồi vốn.

- Sức sản xuất tài sản cố định: Doanh thu/Giá trị tài sản cố định

- Sức sinh lợi tài sản cố định: Lợi nhuận sau thuế/giá trị tài sản cố định
02 chỉ số này càng cao càng tốt. Chỉ số này thể hiện doanh thu và lợi nhận sử dụng vốn là hiệu quả.

Như vậy các chỉ tiêu tài chính này yêu cầu bạn phải quan tâm tới các khoản chính sau: khoản phải thu, phải trả, tài sản cố định, vốn chủ sở hữu, hàng tồn kho, doanh thu, giá vốn...

Trên đây là hướng dẫn của Đại lý thuế Địa Nam đưa ra một số chỉ tiêu mà ngân hàng sẽ xem xét trong báo cáo tài chính của đơn vị là doanh nghiệp cần vay vốn kinh doanh. Mong rằng chúng tôi đã góp phần giảm nhẹ được một phần nhỏ vất vả mà các bạn gặp phải trong quá trình thực hiện công việc Kế toán. Nếu có bất kỳ thắc mắc nào, các bạn nhấc máy và gọi tổng đài 19006243 của chúng tôi để được tư vấn hoàn toàn miễn phí. 

==================================

ĐẠI LÝ THUẾ ĐỊA NAM

Chuyên: Kê khai thuế trọn gói; Quyết toán thuế; tư vấn thực hiện rà soát sổ sách, báo cáo tài chính năm; Thành lập doanh nghiệp trọn gói; Chữ ký số; Giải thể, tạm ngừng kinh doanh trọn gói;